В июле 2012 года в Балтийскую таможню с экспортными декларациями обратилось ООО «N». В соответствии с представленными данными, по контракту с кипрской компанией «Z» ООО намеревалось вывезти несколько контейнеров фрез и сверел, произведенных на Сестрорецком инструментальном заводе им. Воскова, общей стоимостью около 1,5 млрд. рублей. Однако, при прохождении таможенного контроля предприниматели не смогли предъявить декларируемый ими товар, и в выпуске контейнеров таможней было отказано.
При проведении дальнейших контрольных мероприятий было установлено, что ООО «N» не могло иметь в наличии не заявленный к экспорту груз, так как Сестрорецкий инструментальный завод с 2004 года указанную в ГТД продукцию не выпускал, а стоимость фрез и сверел завышена в сотни раз. По имеющейся у таможни информации, вся сделка носила притворный характер и имела целью получения прав на возмещение ООО «N» из бюджета НДС по экспортным операциям. По всем случаям экспортного декларирования другими компаниями грузов с подобными характеристиками назначены проверки.